Что нужно знать о налогах на крипту в России в 2023 году? Право на vc ru

как не платить налог с криптовалюты

Не предоставишь отчет об операциях с криптовалютой и об остатках на кошельках — попадешь на штраф. Предоставишь — попадешь в государственные базы данных, которые легко доступны преступникам через сервисы пробива. Разбойные нападения на владельцев криптовалют происходят, к сожалению, регулярно (1, 2, 3). В настоящий момент группа компаний Binance не обязана раскрывать информацию российским налоговым и правоохранительным, надзорным органам. Форма уведомления ФНС о факте приобретения криптовалюты не объяснена в законе или письмах ведомства. Де-факто закон еще очень далек он приемлемой для принятия стадии», — добавил член комиссии по правовому обеспечению цифровой экономики Московского отделения Ассоциации юристов России.

Но в мире есть есть множество позитивных примеров организации работы с налогами в сфере криптовалют. Сколько на криптовалюту ни смотри, понятнее от этого она не становится. Ее основная особенность — чрезвычайная волатильность — превращает виртуальные деньги в весьма спекулятивный инструмент заработка.

как не платить налог с криптовалюты

Также как и физлица, не являющиеся налоговыми резидентами РФ, если это разрешено в их налоговой резиденции. То есть, должен быть договор с биржей, или договор, на основании которого получаете эту валюту, или договор на ее реализацию. Документы должны быть составлены конкретной организацией на ее бланке и быть подписаны. В России подготовлен законопроект о поправках в Налоговый кодекс, который Государственная дума одобрила в первом чтении.

ФЗ о ЦФА является специальным актом и имеет приоритет над общими нормами законодательства, регулирующими аналогичные и схожие отношения и обстоятельства. Разобраться в вопросе нам помогла давний друг сервиса криптовалютных платежей MFPay — Анжелика киевская международная фондовая биржа Матушкина, президент Ассоциации онлайн и блокчейн юристов. Если майнинг получит статус предпринимательской деятельности, то обоснованные и документально подтвержденные затраты налогоплательщика можно будет признать на основании данной нормы.

Например, оферта с сайта и скриншоты из личного кабинета могут заменить договор. Выписка по счету или карте из российского банка или платежной системы совершенно точно является платежным документом. Декларирование криптовалюты для большинства граждан законом не предусмотрено, как люди не декларируют, например, имеющиеся у них квартиры, машины или драгоценности, подчеркнул специалист. Он добавил, что обязанность декларирования такого имущества сейчас возложена лишь на госчиновников. Налоговики начали массово проверять счета россиян в банках после отмены ограничений, введенных из-за коронавирусной инфекции COVID-19.

Физические лица

Однако текущая редакция статьи Налогового кодекса, которая закрепляет льготу для оборота финансовых инструментов, указывает лишь на ценные бумаги и производные финансовые инструменты. А так как официально криптовалюты в законодательстве не относятся ни к тем, ни к другим, то применить льготу на практике может быть затруднительно. В подавляющем большинстве случаев уполномоченные органы учитывают не экономическое существо отношений, а фискальные интересы государства.

Операции с криптовалютой формально могут облагаться НДС по ставке 20%, отмечает Заинчуковская. Но риск столкнуться с необходимостью его уплаты невелик, считают опрошенные эксперты. Более консервативным инвесторам подойдут более надежные инструменты вроде банковского вклада. Он добавил, что на рынке ЦФА в РФ отсутствуют либо недостаточно предложения гибридных прав. Обе суммы участвуют в определении налоговой базы, а следовательно могут быть перепроверены налоговым органом.

  1. Первичные документы важно иметь по любому поступлению криптовалюты на ваш счет и ее продаже.
  2. Выписка по счету или карте из российского банка или платежной системы совершенно точно является платежным документом.
  3. К сожалению, по состоянию на момент написания статьи им не предоставили исчерпывающую схему работы.
  4. За отчетный период (ежегодно до 30 апреля) следует суммировать все полученные доходы от реализации криптоактивов, рассказал партнер NOA Circle Russia Эдуард Давыдов.

В этом году физические лица декларируют только доход от продажи криптовалюты. Для этого до 30 апреля необходимо подать в налоговый орган по месту регистрации (лично или по почте) либо через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС налоговую декларацию за 2020 год. В ней необходимо отразить доход от продажи криптовалюты, вычесть из этой суммы расходы на покупку этой криптовалюты (даже если она приобретена больше года назад) и разницу умножить на ставку НДФЛ 13%. Налог нужно уплатить до 15 июля, рассказал Дмитрий Кириллов, старший юрист налоговой практики Bryan Cave Leighton Paisner (Russia) LLP. Для легализации дохода от продажи крипты физлицу потребуется подать декларацию 3-НДФЛ, к которой необходимо приложить документы, подтверждающие как покупку, так и продажу.

Сейчас Госдума рассматривает законопроект о налоговом обложении криптовалют. В документе предусмотрена необходимость информировать налоговые органы о владении цифровыми валютами, если сумма сделок по ним за год Что такое газпром превышает 600 тыс. За непредставление данных налоговые органы смогут оштрафовать нарушителей на 10% от суммы списания цифровой валюты или суммы поступления цифровой валюты лицу, которое ей распоряжается.

К продаже криптовалюты следует готовиться еще на этапе ее приобретения. Без документального подтверждения налоговая, скорее всего, откажет в вычете расходов на покупку. При неудачном раскладе можно даже попасть под статью об отмывании денег. Крупным размером по этой статье считаются операции всего лишь от 1,5 млн руб. Подать документы в ФНС можно по месту регистрации (лично или по почте), либо через личный кабинет налогоплательщика на сайте ведомства. Поэтому при получении дохода от продажи криптовалюты необходимо самостоятельно исчислить НДФЛ и подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ).

Если такое желание есть, то нужно быть готовым к тому, что придется задекларировать всю сумму дохода и заплатить с нее налог. Год назад в Госдуме прошло первое чтение законопроекта о цифровых финансовых активах. Ожидалось, что документ будет принят прошлым летом, однако второе и третье чтения до сих пор не состоялись. За это время законопроект существенно поменялся — так, из него исчезли понятия «криптовалюта», «токен», «майнинг». Эксперты и участники рынка неоднократно критиковали документ за непроработанность ряда вопросов.

Когда нужно платить налог с криптовалюты

Bitbanker — это криптовалютная платформа, которая предлагает легкий способ работы с криптовалютой. В Bitbanker можно купить или продать USDT, BTC, ETH, рубли, доллары и дирхамы ОАЭ. Свободные средства можно положить на депозит со ставкой до 8% годовых в USDT и рублях, а если есть потребность в деньгах, можно взять кредит. По итогу, за правонарушение, совершенное в марте 2023 года срок давности отсчитывается с января 2024. Так со дня нарушения пройдет не 3 года, прежде чем привлечь к ответственности уже будет нельзя, а 3 года и 9 месяцев. По итогу, за правонарушение, совершенное в марте 2024 года срок давности отсчитывается с января 2025.

Наказание за неуплату налога

Майнеры и криптообменники обязаны будут представлять в Росфинмониторинг сведения об операциях с криптовалютами. За непредставление сведений в налоговый орган проект предусматривает штраф в размере 50 тыс. атон брокер Руб., а за предоставление недостоверных сведений — штраф в размере 10% от суммы поступления или суммы списания криптовалюты, при этом для исчисления штрафа будет применена большая из этих двух сумм.

Ее можно сформировать в специальной программе или в личном кабинете налогоплательщика. При этом каждая сделка по продаже криптовалюты или по ее безвозмездному получению должна быть отражена отдельно, на отдельном листе декларации. Рекомендуем материалДля тех, кто хочет узнать, как облагается налогом получение криптовалюты в дар. В статье рассказываем о том, какие операции с криптовалютой облагаются налогом и какой налог на них действует. По российским законам, любая сделка между юридическим и физическим лицом должна быть оформлена в письменной форме, например, договором. Если нет ни договора, ни пользовательского соглашения, то налоговая посчитает, что сделки не было.

Скриншоты переписки с обменниками или контрагентами на P2P-площадках в качестве документов не подойдут. Личный менеджер — не панацея, но в случае вопросов от банка будет несколько проще решить. Если будут приняты законы, касающиеся работы криптовалютных обменников и бирж, а также если будет создано юридическое лицо  Binance в России, мы обязательно проинформируем об этом наших пользователей. Cryptomus помогает вам получать платежи в криптовалюте из любой точки мира.